Luật doanh nghiệp Việt Nam về Huy động vốn hoạt động của công ty tài chính tổng hợp được quy định thế nào? Hãy tìm hiểu cùng Worklink !
Theo quy định của pháp luật, công ty tài chính tổng hợp là công ty tài chính được phép thực hiện các hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng 2010. Theo Luật các tổ chức tín dụng 2010, công ty tài chính được phép huy động vốn hoạt động theo các hình thức sau đây. các hình thức huy động vốn đó được quy định rõ trong giấy phép thành lập và hoạt động của công ty tài chính:
Các hình thức huy động vốn theo luật doanh nghiệp
1. Nhận tiền gửi của các tổ chức;
2. Phát hành chứng chỉ tiền gửi ( chứng chỉ tiền gửi ), kỳ phiếu ( tín phiếu ), trái phiếu ( kỳ phiếu ) và trái phiếu ( trái phiếu ) ( Giấy tờ có giá ) để huy động vốn từ các tổ chức; và
3. Vay các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong và ngoài nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ( NHNN ) dưới hình thức tái cấp vốn.
Ngoài ra còn có một số hạn chế khác được áp dụng đối với hoạt động huy động vốn của công ty tài chính, bao gồm:
Quỹ đầu tư không được ký quỹ tại công ty tài chính nhưng chỉ có thể mua Giấy tờ có giá do công ty tài chính phát hành (Thông tư 98 của Bộ Tài chính ngày 16 tháng 11 năm 2020 ( Thông tư 98/2020) );
Thời hạn tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác tại công ty tài chính không quá 3 tháng (Điều 28.3 Thông tư 21 của NHNN ngày 18/6/2012 đã được sửa đổi bổ sung ( Thông tư 21/2012 ));
Thời hạn của chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, kỳ phiếu do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài nắm giữ phải dưới 12 tháng (Điều 4.4 Thông tư 01 của NHNN ngày 31/3/2021 ( Thông tư 01/2021 ));
Vốn vay của các tổ chức tín dụng khác trong nước chỉ được dưới một năm và được sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời về dự trữ bắt buộc, khả năng thanh toán và kinh doanh vốn trên cơ sở cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, bảo đảm hiệu quả kinh doanh và hoạt động an toàn của công ty tài chính đó (Điều 9 Thông tư 21/2012);
Công ty tài chính không được vay vốn từ công ty chứng khoán hoặc quỹ đầu tư chứng khoán vì (i) khoản vay từ công ty chứng khoán chỉ được sử dụng cho mục đích kinh doanh chứng khoán trong khi công ty tài chính không được phép kinh doanh chứng khoán và (ii) đầu tư chứng khoán quỹ không được sử dụng vốn và tài sản của quỹ để cho vay (Điều 86.1 Luật Chứng khoán 2019, Điều 27 Thông tư 121 của Bộ Tài chính ngày 31 tháng 12 năm 2020 và Thông tư 98/2020);
Công ty quản lý quỹ không được sử dụng vốn của mình để cho bất kỳ đối tượng nào (kể cả công ty tài chính) vay dưới mọi hình thức nhưng được sử dụng vốn ủy thác để cho công ty tài chính vay nếu bên nhận ủy thác là cá nhân, tổ chức nước ngoài đã đồng ý cho quỹ công ty quản lý để cho vay; hoặc bên ủy thác đồng thời là chủ sở hữu tài sản ủy thác (Điều 11.6 (d) và 16.4 (d) Thông tư 99 của Bộ Tài chính ngày 16 tháng 11 năm 2020);
Mặc dù Luật Kinh doanh bảo hiểm năm 2000 quy định doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm có thể thực hiện hoạt động cho vay nhưng do doanh nghiệp bảo hiểm và doanh nghiệp môi giới bảo hiểm chưa có hướng dẫn cụ thể về quyền cho vay này nên không rõ có thực hiện được không. trong thực tế.
Có giới hạn lãi suất đối với tiền gửi hoặc Giấy tờ có giá do công ty tài chính phát hành có kỳ hạn dưới sáu tháng. Ví dụ, lãi suất tối đa hiện hành đối với tiền gửi có kỳ hạn bằng đồng Việt Nam (bao gồm cả Giấy tờ có giá) của tổ chức (trừ tổ chức tín dụng) là 0,2% / năm đối với tiền gửi có kỳ hạn dưới một tháng và 4,0% / năm đối với tiền gửi kỳ hạn từ 01 tháng đến dưới 06 tháng (Điều 1.1 Quyết định 1729 của NHNN ngày 30/9/2020). Lãi suất tiền gửi có kỳ hạn bằng USD là 0% (Điều 1 Quyết định 2589 của NHNN ngày 17/12/2015).
Trường hợp công ty mẹ của công ty tài chính là ngân hàng cổ phần
Trong trường hợp này thì ngân hàng mẹ vẫn được phép cho công ty tài chính vay với một số điều kiện. Ví dụ:
Khoản vay cấp cho công ty tài chính phải có bảo đảm không phải là cổ phần của công ty tài chính hoặc của người cho vay đó (Điều 126.5 và 127.1 (e) Luật Các tổ chức tín dụng 2010);
tiền cho vay không được sử dụng để đầu tư, kinh doanh trái phiếu, cổ phiếu doanh nghiệp (Điều 11.2 (đ) và Điều 12.2 (e) Thông tư 22 của NHNN ngày 15/11/2019); và
tổng số dư cấp tín dụng đối với công ty tài chính không được vượt quá 10% vốn chủ sở hữu của bên cho vay (Điều 127.5 Luật Các tổ chức tín dụng 2010).
Khi phát hành giấy tờ có giá là trái phiếu, Công ty Tài chính phải đáp ứng và tuân thủ các điều kiện, thủ tục phát hành trái phiếu riêng lẻ hoặc chào bán trái phiếu ra công chúng theo quy định của Luật Chứng khoán 2019.
Theo Thông tư 30 của NHNN ngày 06/11/2014 đã được sửa đổi bổ sung ( Thông tư 30/2014 ), tùy theo phạm vi hoạt động quy định tại Giấy phép thành lập và hoạt động của công ty tài chính, công ty tài chính được nhận vốn ủy thác của cá nhân, tổ chức để đầu tư vào dự án sản xuất kinh doanh, cho vay, cho thuê tài chính tùy từng trường hợp.
Về mặt kỹ thuật, ủy thác vốn không phải là hình thức huy động vốn mà doanh nghiệp này cho phép công ty tài chính nhận vốn từ các cá nhân (những người sẵn sàng đứng ra thu xếp).
Tuy nhiên, mặc dù quy định của pháp luật không hoàn toàn rõ ràng, nhưng trên thực tế, Ngân hàng Nhà nước không cho rằng một tổ chức tín dụng như công ty tài chính có thể nhận ủy thác vốn của cá nhân, tổ chức để cho vay. Điều này là do theo quan điểm của NHNN, cho vay là hoạt động kinh doanh chỉ được thực hiện bởi tổ chức tín dụng. Các tổ chức, cá nhân khác không được kinh doanh.
Vừa rồi là thông tin về luật doanh nghiệp cùng cách thức huy động vốn. Hãy đọc thêm tại đây!
